בשנים האחרונות יותר ויותר ישראלים עובדים בכמה מקומות עבודה במקביל. יש מי שמשלבים עבודה משרדית עם עבודה מהצד, אחרים עובדים בשתי משרות חלקיות, ויש גם סטודנטים, חיילים משוחררים ועובדים צעירים שמחליפים עבודות לעיתים קרובות במהלך השנה. מה שרבים לא יודעים הוא שהמצב הזה עלול לגרום לתשלום מס גבוה מהנדרש – ובמקרים רבים גם לזכאות להחזר כספי משמעותי.
בפועל, אלפי שכירים בישראל משלמים יותר מס ממה שהם אמורים לשלם, רק בגלל חישובי מס לא מדויקים, חוסר בתיאום מס או שינויי הכנסה במהלך השנה. לכן, אם עבדתם בכמה עבודות במקביל, בהחלט ייתכן שמגיע לכם החזר מס (למידע נוסף, בקרו באתר: החזרי מס לשכירים עם קרבי).
למה עבודה בכמה מקומות עלולה לגרום לתשלום מס גבוה?
מערכת המס בישראל בנויה בצורה פרוגרסיבית – כלומר, ככל שמרוויחים יותר, משלמים אחוז מס גבוה יותר. כאשר אדם עובד במקום עבודה אחד בלבד, המעסיק מחשב בדרך כלל את המס בצורה יחסית מדויקת בהתאם לשכר החודשי.
אבל כאשר עובדים בשני מקומות עבודה או יותר, מתחילות לעיתים בעיות:
המעסיק השני מנכה מס גבוה במיוחד
לא בוצע תיאום מס בזמן
הייתה תקופה של אבטלה בין עבודות
ההכנסה השתנתה במהלך השנה
אחד המעסיקים חישב מס בצורה שגויה
במקרים כאלה, העובד עלול לשלם הרבה יותר מס ממה שהיה צריך בפועל.
מה זה בכלל החזר מס?
החזר מס הוא כסף שמס הכנסה מחזיר לשכיר לאחר שהתברר שבמהלך השנה נגבה ממנו מס גבוה מדי. החישוב הסופי מתבצע על בסיס ההכנסה השנתית הכוללת ולא רק לפי כל תלוש בנפרד.
למשל:
אם בתחילת השנה עבדתם בשתי עבודות והכנסתם הייתה גבוהה, אך בהמשך השנה עזבתם אחת מהן או עברתם למשרה חלקית – ייתכן שבפועל הייתם אמורים לשלם פחות מס על כל השנה.
במצב כזה, תוכלו להגיש בקשה לקבלת החזר.
מתי במיוחד כדאי לבדוק זכאות להחזר מס?
יש כמה מצבים נפוצים שבהם כדאי מאוד לבצע בדיקה:
עבודה בשתי עבודות ללא תיאום מס
זהו אחד המקרים הנפוצים ביותר. כאשר לא מבצעים תיאום מס, המעסיק המשני עלול לנכות מס בשיעור גבוה במיוחד – לעיתים עשרות אחוזים מהשכר.
החלפת מקומות עבודה במהלך השנה
גם מעבר בין עבודות עלול ליצור חישובי מס לא מדויקים, במיוחד אם הייתה ירידה בהכנסה או תקופה ללא עבודה.
עבודה חלקית בחלק מהשנה
אם עבדתם רק כמה חודשים במהלך השנה, ייתכן שנוכה מכם מס כאילו עבדתם שנה מלאה.
שירות מילואים או שירות קרבי
יש מקרים שבהם חיילים משוחררים או מי ששירתו בשירות משמעותי זכאים להטבות שונות. לכן גם נושא של החזרי מס הופך לרלוונטי עבור לא מעט עובדים צעירים ומשוחררי צבא.
כמה כסף אפשר לקבל?
גובה ההחזר משתנה מאוד מאדם לאדם. יש מי שמקבלים כמה מאות שקלים, ואחרים מגלים שמגיעים להם אלפי ואף עשרות אלפי שקלים.
הסכום מושפע מגורמים כמו:
גובה ההכנסות
מספר מקומות העבודה
נקודות זיכוי
מצב משפחתי
תקופות אבטלה
שירות מילואים
לימודים אקדמיים
הפקדות לפנסיה או ביטוחים
בגלל המורכבות, רבים בוחרים להיעזר באנשי מקצוע או לפנות אל חברה להחזרי מס שמבצעת בדיקה מסודרת ומגישה את הבקשה בצורה מקצועית.
האם אפשר לבדוק לבד?
כן, אפשר לבדוק זכאות גם באופן עצמאי דרך אתר רשות המיסים, אך בפועל לא מעט אנשים מתקשים להבין:
אילו מסמכים צריך להגיש
אילו הטבות מגיעות להם
איך לחשב את ההכנסה השנתית
אילו שנים עדיין פתוחות להגשת בקשה
לכן רבים מעדיפים לעבוד עם חברה להחזרי מס שמכירה את הנהלים, יודעת לזהות טעויות נפוצות ומבצעת את התהליך בצורה מסודרת.
אילו מסמכים בדרך כלל צריך להכין?
כדי לבדוק זכאות להחזר מס, נהוג להכין:
טפסי 106 מכל מקומות העבודה
תלושי שכר
אישורי תיאום מס
אישורי הפקדות לפנסיה
מסמכים על לימודים או שירות מילואים
אישורים על תרומות או ביטוחים מסוימים
ככל שהמידע מסודר יותר, כך קל יותר לבצע את הבדיקה ולהגיש את הבקשה.
גם עובדים צעירים עלולים לשלם יותר מדי מס
הרבה צעירים מניחים שהחזרי מס רלוונטיים רק לבעלי משכורות גבוהות, אבל בפועל דווקא עובדים צעירים מחליפים עבודות לעיתים קרובות, עובדים במשרות זמניות או משלבים כמה עבודות במקביל – מה שמגדיל את הסיכוי לטעויות בחישוב המס.
גם חיילים משוחררים ואנשים שעבדו בעבודות זמניות לאחר השירות הצבאי עשויים להיות זכאים להחזרים. לכן הנושא של החזרי מס עולה יותר ויותר בשנים האחרונות.
כמה שנים אחורה אפשר לבדוק?
בדרך כלל ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד 6 שנים אחורה. המשמעות היא שגם אם עבדתם בכמה עבודות לפני מספר שנים ולא בדקתם זכאות – ייתכן שעדיין תוכלו לקבל כסף שמגיע לכם.
לא מעט אנשים מופתעים לגלות שהם זכאים להחזרים על שנים קודמות מבלי שהיו מודעים לכך בכלל.
לסיכום
עבודה בכמה מקומות במקביל היא דבר נפוץ מאוד כיום, אבל היא גם אחת הסיבות המרכזיות לתשלומי מס עודפים. טעויות בתיאום מס, שינויי שכר והחלפת עבודות עלולים לגרום לכך ששכירים משלמים יותר ממה שהם צריכים.
לכן, אם עבדתם בשתי עבודות או יותר במהלך השנה, כדאי לבדוק זכאות להחזר. במקרים רבים מדובר בכסף שכבר שולם למס הכנסה ויכול לחזור אליכם.
בין אם בודקים באופן עצמאי ובין אם נעזרים בשירות של חברה להחזרי מס, חשוב לא להתעלם מהאפשרות הזאת – במיוחד כאשר מדובר בסכומים שיכולים להגיע לאלפי שקלים.
